行政事業(yè)單位內(nèi)控填報要點

國有企業(yè)在國民經(jīng)濟中占據(jù)著舉足輕重的地位，而健全有效的內(nèi)部控制體系是其實現(xiàn)戰(zhàn)略目標、保障資產(chǎn)安全、提升運營效率的**保障。推動內(nèi)部控制體系建設(shè)可遵循六個步驟，***個是***診斷評估現(xiàn)狀。1.通過***梳理業(yè)務(wù)流程、管理流程和財務(wù)流程，關(guān)注業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重要節(jié)點，查找業(yè)務(wù)流程缺陷、識別各流程步驟可能存在的固有風險點，形成本企業(yè)標準業(yè)務(wù)流程及風險清單。2.結(jié)合業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵環(huán)節(jié)的風險管理及合規(guī)管理要求，分析現(xiàn)有控制措施的控制效果，梳理形成本企業(yè)剩余風險清單。3.通過擬訂本企業(yè)風險評估標準，組織各層級領(lǐng)導及**員工針對剩余風險進行風險評估，確定本企業(yè)各風險點對應(yīng)的風險等級。4.針對存在重要風險及重大風險的業(yè)務(wù)流程節(jié)點選擇恰當?shù)娘L險應(yīng)對策略、制訂相應(yīng)風險應(yīng)對方案。通過深入的現(xiàn)狀診斷評估，繪制出企業(yè)內(nèi)部控制的精細“畫像”，明確優(yōu)勢與不足，為后續(xù)的體系建設(shè)奠定堅實基礎(chǔ)。加強行政事業(yè)單位內(nèi)控建設(shè)，能增強單位凝聚力。行政事業(yè)單位內(nèi)控填報要點

某環(huán)保事業(yè)單位緊盯關(guān)鍵領(lǐng)域，提升財政資金質(zhì)效。一是以關(guān)鍵崗位為重點。嚴格按照不相容崗位分離原則，對關(guān)鍵崗位嚴格管控，定期輪崗。對于無**崗的，定期組織關(guān)鍵崗位專項內(nèi)部審計。二是以關(guān)鍵環(huán)節(jié)為重點。隨著環(huán)保事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展要求逐年增強，工作任務(wù)逐漸增加，每年需采購大量的試劑藥品和耗材，采購金額占比較高。為規(guī)避采購風險，加強耗材資產(chǎn)管理，避免出現(xiàn)資產(chǎn)流失，專門制定了試劑和耗材管理制度，全流程監(jiān)管試劑耗材采購和使用過程，保障了國有資產(chǎn)管理安全高效。三是以關(guān)鍵項目為重點。對重點項目中金額較高的委托業(yè)務(wù)，制定對外委托項目工作流程，從項目金額、采購方式、供應(yīng)商選擇、招投標流程及合同管理等環(huán)節(jié)抓實抓細，提高了對外委托業(yè)務(wù)的科學性、規(guī)范性，有效防控項目資金風險。機關(guān)單位內(nèi)控預算執(zhí)行監(jiān)督憑借豐富的實踐經(jīng)驗和強大的專業(yè)能力，云內(nèi)控咨詢團隊為客戶打造量身定制的內(nèi)部控制方案！

公立醫(yī)院內(nèi)部控制常見**問題。四、尚未識別內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位并建立崗位責任制實務(wù)中，公立醫(yī)院普遍難以厘清內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位的含義，醫(yī)院科室內(nèi)部對于崗位的設(shè)置更多是按照人員勝任能力進行設(shè)置，即因人設(shè)崗，而且往往未根據(jù)崗位明確崗位職責并設(shè)定崗位職責說明書。盡管部分醫(yī)院基于上級主管部門要求對重點環(huán)節(jié)、重點崗位進行了規(guī)范，也**是將該要求嵌入到現(xiàn)有崗位設(shè)置體系中，未真正實現(xiàn)“按事設(shè)崗、因崗擇人、崗員相配”。此外，針對內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位定期輪崗的要求，部分醫(yī)院也存在因梯隊斷檔未及時輪崗且未開展審計的情形。

醫(yī)院如何在各領(lǐng)域開展內(nèi)控診斷？（二）內(nèi)控制度建設(shè)在當今醫(yī)療行業(yè)格局下，多部門對醫(yī)院各業(yè)務(wù)領(lǐng)域嚴格規(guī)范，內(nèi)控制度是遵循法規(guī)、規(guī)避處罰的關(guān)鍵依托。那么在診斷制度建設(shè)時，可以關(guān)注哪幾方面內(nèi)容呢？首先是制度梳理：***梳理醫(yī)院現(xiàn)有各項內(nèi)控制度，檢查其完整性、合規(guī)性及是否符合醫(yī)院實際情況。其次是條款對比：將醫(yī)院制度與相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)標準進行對比，查找制度漏洞和不符合項。第三則是穿行測試：選取典型業(yè)務(wù)流程，按照制度規(guī)定進行全程測試，檢查制度執(zhí)行的有效性。醫(yī)院面臨著多種風險，如醫(yī)療風險、財務(wù)風險、法律風險、聲譽風險等。內(nèi)控制度通過風險評估、風險預警和風險應(yīng)對等機制，能夠幫助醫(yī)院及時識別和評估潛在風險，采取有效的控制措施，將風險控制在可承受的范圍內(nèi)，保障醫(yī)院的穩(wěn)健運營。單位內(nèi)控軟件能有效提升單位形象嗎？

科研活動需要大量的資源投入和科學的管理，為確保科研項目的順利實施和科研成果的質(zhì)量，開展內(nèi)控診斷有助于優(yōu)化科研管理流程，提高科研資源的利用效率，促進醫(yī)學創(chuàng)新的持續(xù)發(fā)展。比如說1、對項目管理審查：審查科研項目的立項、實施、驗收等環(huán)節(jié)的管理情況，確?？蒲许椖堪从媱澾M行。2、對經(jīng)費使用檢查：檢查科研經(jīng)費的預算編制、執(zhí)行和核算情況，防止經(jīng)費濫用和浪費。3、成果轉(zhuǎn)化評估：評估科研成果的轉(zhuǎn)化情況，看是否建立有效的激勵機制和轉(zhuǎn)化渠道。醫(yī)院的科研項目通常涉及大量的資金投入，包括科研經(jīng)費的申請、使用和核算等環(huán)節(jié)?？蒲匈Y金的合理使用和合規(guī)管理是確保科研項目順利進行的重要保障。同時，科研項目還需要協(xié)調(diào)各方資源，包括科研人員、實驗設(shè)備、研究場地等。內(nèi)控診斷可以對科研項目管理的各個環(huán)節(jié)進行***梳理和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并加以解決，提高科研項目管理的規(guī)范化和科學化水平。云內(nèi)控助力單位優(yōu)化檔案管理流程，實現(xiàn)檔案數(shù)字化管理，提高查詢和利用效率，保障檔案信息安全完整。鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)控系統(tǒng)方法

內(nèi)控評價，為單位良好形象添磚加瓦！行政事業(yè)單位內(nèi)控填報要點

身為事業(yè)單位的財務(wù)工作者，特別是會計崗位人員，面臨著諸多潛在的職業(yè)風險與道德考驗。除廣為人知的職務(wù)侵占罪和挪用資金罪外，部分財務(wù)人員心懷僥幸，妄圖實施“借雞生蛋”的違規(guī)操作，私自把單位公款轉(zhuǎn)至個人賬戶，企圖謀取私利，幻想實現(xiàn)“公款歸單位，利息歸個人”的荒謬目標。鑒于財務(wù)人員所處崗位資金往來頻繁且密集，單位務(wù)必及時開展職業(yè)道德教育活動以及內(nèi)部控制培訓課程，促使其深刻領(lǐng)悟并嚴格遵循法律法規(guī)以及單位的各項規(guī)章制度，從根源上防止違法違紀行徑的滋生與蔓延，切實維護單位資金安全與運營秩序。寫一篇以事業(yè)單位財務(wù)人員職業(yè)道德為主題的宣傳稿推薦一些關(guān)于財務(wù)人員違法違規(guī)的真實案例有哪些具體的法律法規(guī)來約束事業(yè)單位財務(wù)人員的行為？行政事業(yè)單位內(nèi)控填報要點